簡單移動平均線沿用最簡單的統計學方式，將過去某特定時間內的價格取其平均值。簡單移動平均線計算方法如同其名 - 簡單。它只是將每日得到的平均值連成一線並隨時間移動，每一支燭因而得到相同的數值。

簡單移動平均線的公式如下:

簡單移動平均線是一種顯示於圖表上的輔助指標。乾坤燭圖可於同一時間內顯示三條平均線，將10支燭，20支燭及50支燭的平均線為設定參數，並可以收市價、最高價、最低價及聚焦點計算。而200支燭也是投資者最為常用參數之一。

大部份技術分析者利用簡單移動平均線設定一個買賣系統。利用兩條平均線中較短期的一條作為訊號線。例如: 當短期的平均線上穿較長期的平均線，顯示牛市在即，策略訂為造好不造淡 ; 相反，當短期的平均線下穿較長期的平均線，顯示熊市在即，策略訂為造淡不造好。

簡單移動平均線亦可作支持及阻力之用。當市況向跌破時沽出，升破時買進，簡單移動平均線便會在部份情況下反映強烈的支持或阻力。50支燭及200支燭通常都會被視為計算支持及阻力之用。